1號(hào)罰單！東吳證券被罰沒(méi)超千萬(wàn)，涉國(guó)美通訊、紫鑫藥業(yè)財(cái)務(wù)造假

紅星資本局1月9日消息，作為國(guó)美通訊（現(xiàn)“*ST美訊”，600898.SH）、紫鑫藥業(yè)（已退市，002118.SZ）兩個(gè)定增項(xiàng)目的保薦承銷機(jī)構(gòu)，東吳證券（601555.SH）開(kāi)年收到千萬(wàn)級(jí)罰單。

1月8日晚，東吳證券公告稱，公司當(dāng)日收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》（〔2025〕1號(hào)）。因在國(guó)美通訊、紫鑫藥業(yè)兩個(gè)非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目中未勤勉盡責(zé)，相關(guān)文件存在虛假記載，被證監(jiān)會(huì)罰沒(méi)1336萬(wàn)元，涉事人員也被處以警告和罰款，合計(jì)罰沒(méi)金額超1500萬(wàn)元。

紅星資本局注意到，從文件字號(hào)來(lái)看，這是證監(jiān)會(huì)2025年發(fā)出的第一號(hào)券商罰單。

圖據(jù)視覺(jué)中國(guó)

東吳證券千萬(wàn)罰單落地

2024年4月，東吳證券就因涉嫌國(guó)美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開(kāi)發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，被證監(jiān)會(huì)立案。

從最新公告來(lái)看，經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，東吳證券為國(guó)美通訊2020年非公開(kāi)發(fā)行股票提供保薦（主承銷）服務(wù)，在執(zhí)業(yè)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書(shū)》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》等文件存在虛假記載，包括未對(duì)貿(mào)易業(yè)務(wù)內(nèi)控流程審慎核查、走訪流于形式。張琦、王新為簽字保薦代表人。

同時(shí)，東吳證券為紫鑫藥業(yè)2014年非公開(kāi)發(fā)行股票提供保薦服務(wù)，持續(xù)督導(dǎo)期至2017年12月31日，在保薦執(zhí)業(yè)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書(shū)》《持續(xù)督導(dǎo)保薦工作總結(jié)報(bào)告書(shū)》等文件存在虛假記載，包括未對(duì)在地林下參重大采購(gòu)合同進(jìn)行審慎核查、未對(duì)發(fā)行對(duì)象履行認(rèn)購(gòu)義務(wù)能力審慎核查、持續(xù)督導(dǎo)期間未對(duì)在地林下參采購(gòu)事項(xiàng)審慎核查。蔣序全、李佳佳為簽字保薦代表人（含持續(xù)督導(dǎo)期）。

基于上述違規(guī)行為，證監(jiān)會(huì)決定：對(duì)東吳證券責(zé)令改正，給予警告，針對(duì)國(guó)美通訊項(xiàng)目，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入94.34萬(wàn)元，并處以100萬(wàn)元罰款，沒(méi)收承銷業(yè)務(wù)違法所得471.7萬(wàn)元，并處以50萬(wàn)元罰款；針對(duì)紫鑫藥業(yè)項(xiàng)目，沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入206.8萬(wàn)元，并處以413.6萬(wàn)元罰款。

對(duì)張琦給予警告，并對(duì)保薦執(zhí)業(yè)行為和承銷執(zhí)業(yè)行為分別處以50萬(wàn)元、20萬(wàn)元罰款。對(duì)王新給予警告，并對(duì)保薦執(zhí)業(yè)行為和承銷執(zhí)業(yè)行為分別處以50萬(wàn)元、20萬(wàn)元罰款。對(duì)蔣序全給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款。對(duì)李佳佳給予警告，并處以10萬(wàn)元罰款。

此次處罰共罰沒(méi)東吳證券1336萬(wàn)元，對(duì)涉事人員的罰款總和亦超百萬(wàn)，總額超1500萬(wàn)元。

紅星資本局注意到，2024年10至11月，國(guó)美通訊、紫鑫藥業(yè)就先后收到千萬(wàn)級(jí)罰單。

經(jīng)證監(jiān)會(huì)調(diào)查，國(guó)美通訊涉嫌違法的事實(shí)有三：2020年年度報(bào)告存在虛假記載，2020年非公開(kāi)發(fā)行股票構(gòu)成欺詐發(fā)行，2021年年度報(bào)告存在虛假記載。最終證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其責(zé)令改正，給予警告，罰款2156萬(wàn)元；對(duì)該公司多名相關(guān)責(zé)任人給予警告，并分別處以175萬(wàn)元-300萬(wàn)元罰款；對(duì)該公司時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)三人采取10年市場(chǎng)禁入措施。

根據(jù)吉林證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》，紫鑫藥業(yè)的財(cái)務(wù)造假情況自2013年持續(xù)至2021年，累計(jì)時(shí)間達(dá)9年之久。最終吉林證監(jiān)局決定對(duì)其責(zé)令改正，給予警告，罰款1000萬(wàn)元；該公司15名相關(guān)責(zé)任人也分別被處以6萬(wàn)元-1000萬(wàn)元罰款，實(shí)控人郭春生被采取終身證券市場(chǎng)禁入措施。

投行業(yè)務(wù)收入下滑

針對(duì)此次處罰，東吳證券在公告中表示，誠(chéng)懇接受上述《行政處罰決定書(shū)》所認(rèn)定的問(wèn)題及處罰，并深刻反思、汲取教訓(xùn)，全面加強(qiáng)管理、補(bǔ)齊工作短板，進(jìn)一步強(qiáng)化投行業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，勤勉盡責(zé)，規(guī)范運(yùn)作，全面提升投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量，履行好資本市場(chǎng)“看門人”的責(zé)任。

公開(kāi)資料顯示，東吳證券前身為蘇州證券，成立于1993年。東吳證券于2011年上市，是全國(guó)第八家通過(guò)IPO上市的券商。近年來(lái)，東吳證券發(fā)力投行業(yè)務(wù)，但其保薦質(zhì)量也受到質(zhì)疑。

Wind數(shù)據(jù)顯示，2024年，東吳證券共有20家保薦項(xiàng)目，主動(dòng)撤回11家，撤否率達(dá)到55%。其中，2024年1月，劍牌農(nóng)化IPO項(xiàng)目撤單。值得注意的是，2021年12月，因在劍牌農(nóng)化IPO過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，對(duì)發(fā)行人應(yīng)收票據(jù)等事項(xiàng)的核查不充分，東吳證券兩名保代被證監(jiān)會(huì)出具警示函。

業(yè)績(jī)方面，2024年前三季度，東吳證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入84.37億元，同比增長(zhǎng)4.98%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)18.32億元，同比增長(zhǎng)4.93%。其中，投行業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)凈收入為5.13億元，同比下降43.45%。

對(duì)于投行業(yè)務(wù)收入下滑的問(wèn)題，東吳證券表示，主要因資本市場(chǎng)股權(quán)融資節(jié)奏階段性放緩，較2023年有一定程度下降。