上市銀行成本收入比兩極分化 華夏最高達40.57%

2012年09月04日 04:30
來源：21世紀(jì)經(jīng)濟報道 作者：張友

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圖片來源：鳳凰財經(jīng) 制作楊曉薇

銀行中報盡出，在16家上市銀行中，一共有13家銀行的成本收入比下降，其中下降最多的是興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行。多數(shù)銀行都表示在上半年加強了費用控制，使得該指標(biāo)下降。

其中，農(nóng)業(yè)銀行、平安銀行、中國銀行三家的成本收入比則不降反增。農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理費用增幅遠小于其他銀行，但是由于營業(yè)收入增幅只有13.9%，導(dǎo)致成本收入比上升。

在16家銀行中，華夏銀行的成本收入比最高，為40.57%，最低的為北京銀行，只有19.45%。換句話說，華夏銀行賺一元錢需要比北京銀行多支付一倍的成本。

值得注意的是，大部分上市銀行的薪酬增長有所放緩，都小于凈利潤增長幅度。

增減內(nèi)因

從數(shù)據(jù)看，大部分銀行的運營效率都在提高。成本收入比率是銀行的員工及管理費與營業(yè)收入的比例，體現(xiàn)銀行投入產(chǎn)出效率，比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。

在16家上市銀行中，有13家都在降低。降幅最大的是興業(yè)銀行，從去年同期的29.4%下降到24.96%，下降4.44個百分點。事實上，興業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理費增幅并不小，該數(shù)據(jù)從去年同期的75.48億元增加到101.27億元，增幅為34%。從結(jié)構(gòu)分析看，興業(yè)銀行的職工薪酬支出從41.2億增加到62.57億元，增幅為52%。這在16家銀行中是最高的。此外，折舊與攤銷、租賃費、其他一般行政費用增幅一般都在10%左右。

興業(yè)銀行對此解釋，各項業(yè)務(wù)增長帶動業(yè)務(wù)及管理費用增長。其次，由于開設(shè)新的機構(gòu)網(wǎng)點招募新員工，導(dǎo)致費用增加。

興業(yè)銀行的成本收入比下降的主要原因在于收入增長迅猛，其營業(yè)收入為412.21億元，而2011年的營業(yè)收入為262.46億，增幅為57%，幅度遠遠大于業(yè)務(wù)及管理費用的幅度，因此拉動成本收入比降低。

浦發(fā)銀行以4.35%個百分點的降幅排在第二位，寧波銀行、北京銀行的降幅都超過3個百分點。

在所有銀行中，只有平安銀行、中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行的成本收入比不降反增。

平安銀行的成本收入比從去年上半年的36.3%上升至38.13%。平安銀行行長理查德·杰克遜曾解釋稱，這主要與平深整合相關(guān)的成本、IT方面、更名的費用支出有關(guān)。事實上，平安銀行的成本收入比一直在高位徘徊，其2010年中報時的成本收入比高達42.26%，去年年末為40%。

華夏最高

在16家銀行中，華夏銀行的成本收入比最高，為40.57%，去年同期為42.59% ，同比下降2.02%。其一季度的成本收入比為44.85% ，二季度有所下降。

事實上，華夏銀行的業(yè)務(wù)管理費增幅相對較小，從68億元增加到79億元。從結(jié)構(gòu)看，電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費用從1.4億元增加到1.7億元；安全防衛(wèi)費用基本持平；員工費用從38億元增加到47億元，增幅為24%；折舊與攤銷從7.1億元增加到8.8億元，增幅為24%。國泰君安在最新的研究報告中表示，“其中剛性成本(如網(wǎng)點建設(shè)、IT 系統(tǒng)建設(shè))達10 億元?！?/p>

華夏銀行的成本控制相對較弱在攤銷有所體現(xiàn)。興業(yè)銀行同期的折舊與攤銷為5.9億元，華夏銀行比興業(yè)銀行多出1.2億元，多達20%。今年上半年，興業(yè)銀行的貸款余額為10580億元，存款余額為14997億元，而華夏銀行同期各項存款9688.52億元，各項貸款6705.91億元。

對于華夏銀行而言，成本收入比或?qū)⒊掷m(xù)高企。目前其網(wǎng)點有437家，國泰君安的研究報告指出，華夏銀行的網(wǎng)點與行業(yè)平均水平相差200 家。隨著網(wǎng)點鋪設(shè)，其相關(guān)費用還將放大。

相比之下，北京銀行的成本收入比最低，為19%。其營業(yè)收入增幅高達36%，其很好地控制了各項費用，其業(yè)務(wù)及管理費從22.4億元增加到25.9億元，增幅為15%。這在上市銀行中處于較低水平。