匯豐銀行陷入逃稅風(fēng)波 逃稅金額達(dá)上億英鎊

英國廣播公司2月9日報道說，英國最大銀行匯豐銀行在過去幾年間，千方百計幫助富裕儲戶向英國政府隱瞞實際資產(chǎn)，逃稅金額達(dá)上億英鎊。分析人士指出，如果幫助儲戶逃稅等行為被證明屬實，那么匯豐銀行儼然成了可怕的“避稅天堂”，其聲譽和威信將受到沉重打擊。有分析認(rèn)為，規(guī)模如此龐大的銀行能夠在這么長的時間內(nèi)從事不法活動，金融監(jiān)管的缺失、職業(yè)操守的淪喪、社會責(zé)任心的麻木等，是不容忽視的幾個關(guān)鍵因素。

匯豐銀行雇員被指提供方案，讓逃稅者鉆法律漏洞

根據(jù)英國廣播公司報道，一位在瑞士日內(nèi)瓦為匯豐銀行工作的電腦專家2007年獲取了相關(guān)文件，涉及世界各地超過10萬名客戶。文件顯示，匯豐銀行的雇員協(xié)助客戶逃稅，并提供方案，讓逃稅者鉆法律的漏洞。文件還包括將近7000名英國客戶的詳細(xì)賬戶信息，其中許多賬戶都未向英國稅務(wù)部門進行申報。

法國《世界報》網(wǎng)站已連續(xù)兩天推出系列文章，介紹了瑞士匯豐銀行幫助客戶逃稅被發(fā)現(xiàn)的調(diào)查經(jīng)過，并曝光了之前未曾公開過的調(diào)查數(shù)據(jù)與逃稅人員名單。此前，《世界報》已在去年年初獲得了一組數(shù)據(jù)，顯示瑞士匯豐銀行為協(xié)助客戶逃稅構(gòu)建了一個世界范圍的龐大體系。獲得一手資料之后，《世界報》將這些信息與英國《衛(wèi)報》、加拿大廣播公司、日本《朝日新聞》等來自47個國家的約60家媒體的150多名記者共享，并在國際調(diào)查記者同盟的協(xié)調(diào)下，在巴黎、華盛頓、布魯塞爾與日內(nèi)瓦等城市，對這份名單展開了規(guī)?？涨暗穆?lián)合調(diào)查。調(diào)查結(jié)果發(fā)現(xiàn)，2006年11月至2007年5月間，有1800多億歐元通過10萬多名客戶以及2萬多家離岸公司轉(zhuǎn)移到了日內(nèi)瓦。

在媒體的多方曝光下，匯豐銀行承認(rèn)，有個別人利用了銀行保密的優(yōu)勢來持有未經(jīng)申報賬戶，但銀行方面稱已經(jīng)“徹底改革”。就此，本報記者向位于倫敦平姆利克區(qū)的一家匯豐銀行分行進行求證，得到的回復(fù)是“無權(quán)也不方便接受記者采訪”。在記者的再三追問下，這位要求不透露姓名的負(fù)責(zé)人說，匯豐銀行一直遵照法律辦事，其業(yè)務(wù)及相關(guān)活動沒有脫離法律的框架。

根據(jù)英國有關(guān)法律，持有離岸賬戶是允許的，但蓄意隱瞞資金以逃稅則是非法的。而事實上，匯豐銀行的許多儲戶都利用離岸賬戶來隱藏資金。英國廣播公司報道說，匯豐銀行不但對其儲戶的逃稅行為置若罔聞，而且還不惜主動犯法，來協(xié)助客戶進行逃稅漏稅。比如，匯豐銀行曾經(jīng)給一個富有家庭一張海外信用卡，以便讓其在海外提款機提取他們的隱藏存款。

歐盟決定將納稅者信息納入成員國間信息共享范圍

匯豐銀行涉嫌幫助儲戶逃稅的行為，遭到了媒體和輿論的強烈抨擊，《稅務(wù)大劫案》的作者布魯克斯指出，“我認(rèn)為匯豐銀行是一家避稅及逃稅公司，我認(rèn)為他們就是在提供這種服務(wù)”。

“2005年歐盟開始實施新的規(guī)則來打擊逃稅漏稅，但不少銀行工作人員隨后就向自己的客戶提供了一些竅門，以幫助他們在更嚴(yán)格的新規(guī)則下繼續(xù)逃稅。”荷蘭國際集團比利時奧德爾赫姆區(qū)營業(yè)廳客戶經(jīng)理米隆伯根向記者表示，“新規(guī)則針對的僅僅是私人儲戶，因此，銀行還可以建議客戶將個人賬戶轉(zhuǎn)變?yōu)楣举~戶，也就是所謂的‘合法逃稅’。”

2005年7月，歐盟針對逃稅行為的《存款稅指令》正式實施。根據(jù)歐盟委員會統(tǒng)計，歐盟國家每年因逃稅遭受的損失高達(dá)上萬億歐元。經(jīng)濟危機影響尚在持續(xù)，經(jīng)濟復(fù)蘇乏力讓歐盟打擊逃稅問題變得更為重要和緊迫。歐盟表示，將嚴(yán)厲打擊逃稅漏稅現(xiàn)象，無論是大型跨國企業(yè)還是超級富豪，歐盟的目標(biāo)是讓每個企業(yè)和個體都依照法律標(biāo)準(zhǔn)繳納應(yīng)有的稅款。據(jù)悉，歐盟目前正在考慮修補《存款稅指令》的漏洞，并有望在2016年實施。

為打擊逃稅行為，歐盟還在推進歐盟層面的信息自動交換系統(tǒng)。歐盟委員會主席容克日前表示，要在任期內(nèi)推動稅制改革，并稱已委托歐盟經(jīng)濟與貨幣政策事務(wù)專員皮埃爾·莫斯科維奇制定相關(guān)方案，建立歐盟內(nèi)稅務(wù)信息自動分享交換系統(tǒng)。信息共享意味著，如果歐盟某國公民在另一個歐盟國家開立銀行賬戶，該公民所屬國家的稅務(wù)部門將自動獲取賬戶信息，從而達(dá)到打擊逃稅的目的。

去年12月，歐盟財長會議已經(jīng)通過一項指令，將納稅者的利息、股息、金融資產(chǎn)銷售收入以及賬戶余額等信息均納入成員國間信息共享范圍，以打擊跨境逃稅與稅務(wù)欺詐。時任歐盟輪值主席國意大利財政部長帕多安表示，這項指令的通過是“歐盟打擊逃稅的關(guān)鍵一步，它意味著銀行保密在歐盟的終結(jié)”。據(jù)悉，歐盟各成員國將根據(jù)這一新指令，在2017年9月之前正式啟動信息交換。

中國銀行國際金融研究所研究員周景彤告訴本報記者，逃稅是各國法律法規(guī)所嚴(yán)格禁止的行為，也是國際社會嚴(yán)厲打擊的違法犯罪活動。逃稅往往還與販毒、走私、恐怖活動、貪污腐敗等嚴(yán)重刑事犯罪有關(guān)聯(lián)。

周景彤認(rèn)為，作為金融系統(tǒng)的中流砥柱，銀行業(yè)首先應(yīng)死守依法合規(guī)這條“紅線”。作為一家有著悠久歷史和標(biāo)桿意義的國際性大銀行，匯豐銀行更應(yīng)該堅守這條“紅線”。堅持依法合規(guī)，這是銀行業(yè)自身行穩(wěn)致遠(yuǎn)的需要，也是銀行業(yè)理應(yīng)擔(dān)當(dāng)?shù)闹匾鐣?zé)任。

（本報倫敦、巴黎、布魯塞爾、北京2月9日電 記者黃培昭、王遠(yuǎn)、吳剛、劉睿）